Incorre na mesma pena do crime de lavagem de dinheiro quem, para ocultar ou dissimular a utilização de bens, direitos ou valores provenientes de infração penal, importa ou exporta bens com valores não correspondentes aos verdadeiros.

A pena será aumentada de metade, se os crimes definidos na lei 9.613/98 forem cometidos de forma reiterada ou por intermédio de organização criminosa.

Não se admite a delação premiada nos delitos de lavagem de capitais tendo em vista o crime ser de natureza grave.

A fase da ocultação, última etapa do crime de lavagem de dinheiro, consiste no momento em que os ativos são incorporados formalmente ao sistema econômico.

O crime de lavagem de capitais é julgado sempre pela justiça federal.